Антикоррупционный портал НИУ ВШЭ
В Коста-Рике установлена уголовная ответственность юридических лиц за коррупцию

Законодательное собрание Коста-Рики приняло Закон №9699 “Об ответственности юридических лиц за подкуп, транснациональный подкуп и другие преступления”, который вводит уголовную ответственность юридических лиц за преступления, связанные со взяточничеством, отмыванием денег и финансированием терроризма.

В соответствии с новым Законом, частные и публичные компании Коста-Рики, включая государственные организации, а также иностранные компании, которые имеют представительства или дочерние предприятия в Коста-Рике, будут нести уголовную ответственность за коррупционные преступления, совершенные их сотрудниками или контрагентами, действующими от их имени или в их интересах. Ранее за совершение подобных преступлений для юридических лиц была предусмотрена только административная ответственность.

Закон устанавливает корпоративную уголовную ответственность за коррупционные правонарушения, уже предусмотренные законодательством Коста-Рики: взяточничество в пределах страны и за рубежом. Помимо этого, Закон вводит новый состав преступления, за совершение которого юридическое лицо может быть привлечено к уголовной ответственности: фальсификация финансовых отчетов или иных документов с целью сокрытия неправомерной деятельности. 

В случае совершения указанных преступлений коррупционной направленности на крупные организации, согласно Закону, может быть наложен штраф, который может достигать 10000 минимальных размеров оплаты труда (около $7,5 млн. или 466 млн. руб.), для малых и средних компаний предусмотрены меньшие суммы штрафов. Помимо денежных штрафов, за указанные правонарушения к организации могут быть применены дополнительные санкции: лишение государственных льгот, отзыв лицензий на выполнение определенных видов деятельности, а также принятие решения о прекращении деятельности компании. Одновременно Закон ужесточает санкции за совершение преступлений в сфере государственных закупок: теперь на виновную организация может быть наложен штраф в размере до 10% от стоимости соответствующего контракта наряду с отстранением организации от участия в государственных закупках на 10 лет. 

Отдельно следует отметить, что принятый Закон предусматривает возможность смягчения мер уголовной ответственности для юридического лица (включая уменьшение размера штрафа вплоть до 40%) в том случае, если компанией были приняты надлежащие меры по предотвращению совершения коррупционного правонарушения. 

Для этого организации необходимо внедрить ряд антикоррупционных мер: 

-  провести первичную оценку коррупционных рисков; 
-  принять кодекс поведения сотрудников и другие соответствующие правила для предотвращения совершения коррупционных преступлений;
-  определить должностных лиц или подразделения, ответственных за предупреждение коррупции;
- принять внутренние акты, направленные на предотвращение преступлений при участии в государственных закупках, а также в иных случаях взаимодействия с государственным сектором;
-  провести внешний аудит;
-  провести подробное и последовательное обучение сотрудников.

В дальнейшем компании должны периодически осуществлять повторную оценку коррупционных рисков, при необходимости внося поправки в антикоррупционную политику, и предусмотреть проведение антикоррупционного обучения для сотрудников компании на регулярной основе.

При разработке комплекса указанных мер по предотвращению коррупции компаниям необходимо принимать во внимание специфику своей сферы деятельности, а также размер организации и имеющиеся финансовые ресурсы. 


Стоит отметить, что в настоящее время Коста-Рика активно работает над тем, чтобы стать полноправным членом ОЭСР. Она присоединилась к Конвенции ОЭСР по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок в 2017 году. На момент написания заметки страна находится на первой фазе мониторинга выполнения Конвенции. 

Закон №9699 принят во исполнение рекомендаций, которые были даны  Рабочей группой ОЭСР в рамках прохождения данной фазы мониторинга по результатам анализа соответствия законодательства Коста-Рики предусмотренным Конвенцией требованиям к нормативной правовой среде, необходимой для ее последующей имплементации. С отчетом Рабочей группы ОЭСР можно ознакомиться здесь.
 

Темы
Комплаенс
Коррупция в сфере государственных закупок

Мы используем файлы cookies для улучшения работы сайта НИУ ВШЭ и большего удобства его использования. Более подробную информацию об использовании файлов cookies можно найти здесь, наши правила обработки персональных данных – здесь. Продолжая пользоваться сайтом, вы подтверждаете, что были проинформированы об использовании файлов cookies сайтом НИУ ВШЭ и согласны с нашими правилами обработки персональных данных. Вы можете отключить файлы cookies в настройках Вашего браузера.