В соответствии с новым Законом, частные и публичные компании Коста-Рики, включая государственные организации, а также иностранные компании, которые имеют представительства или дочерние предприятия в Коста-Рике, будут нести уголовную ответственность за коррупционные преступления, совершенные их сотрудниками или контрагентами, действующими от их имени или в их интересах. Ранее за совершение подобных преступлений для юридических лиц была предусмотрена только административная ответственность.
Закон устанавливает корпоративную уголовную ответственность за коррупционные правонарушения, уже предусмотренные законодательством Коста-Рики: взяточничество в пределах страны и за рубежом. Помимо этого, Закон вводит новый состав преступления, за совершение которого юридическое лицо может быть привлечено к уголовной ответственности: фальсификация финансовых отчетов или иных документов с целью сокрытия неправомерной деятельности.
В случае совершения указанных преступлений коррупционной направленности на крупные организации, согласно Закону, может быть наложен штраф, который может достигать 10000 минимальных размеров оплаты труда (около $7,5 млн. или 466 млн. руб.), для малых и средних компаний предусмотрены меньшие суммы штрафов. Помимо денежных штрафов, за указанные правонарушения к организации могут быть применены дополнительные санкции: лишение государственных льгот, отзыв лицензий на выполнение определенных видов деятельности, а также принятие решения о прекращении деятельности компании. Одновременно Закон ужесточает санкции за совершение преступлений в сфере государственных закупок: теперь на виновную организация может быть наложен штраф в размере до 10% от стоимости соответствующего контракта наряду с отстранением организации от участия в государственных закупках на 10 лет.
Отдельно следует отметить, что принятый Закон предусматривает возможность смягчения мер уголовной ответственности для юридического лица (включая уменьшение размера штрафа вплоть до 40%) в том случае, если компанией были приняты надлежащие меры по предотвращению совершения коррупционного правонарушения.
Для этого организации необходимо внедрить ряд антикоррупционных мер:
- провести первичную оценку коррупционных рисков;
- принять кодекс поведения сотрудников и другие соответствующие правила для предотвращения совершения коррупционных преступлений;
- определить должностных лиц или подразделения, ответственных за предупреждение коррупции;
- принять внутренние акты, направленные на предотвращение преступлений при участии в государственных закупках, а также в иных случаях взаимодействия с государственным сектором;
- провести внешний аудит;
- провести подробное и последовательное обучение сотрудников.
В дальнейшем компании должны периодически осуществлять повторную оценку коррупционных рисков, при необходимости внося поправки в антикоррупционную политику, и предусмотреть проведение антикоррупционного обучения для сотрудников компании на регулярной основе.
При разработке комплекса указанных мер по предотвращению коррупции компаниям необходимо принимать во внимание специфику своей сферы деятельности, а также размер организации и имеющиеся финансовые ресурсы.
Стоит отметить, что в настоящее время Коста-Рика активно работает над тем, чтобы стать полноправным членом ОЭСР. Она присоединилась к Конвенции ОЭСР по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок в 2017 году. На момент написания заметки страна находится на первой фазе мониторинга выполнения Конвенции.
Закон №9699 принят во исполнение рекомендаций, которые были даны Рабочей группой ОЭСР в рамках прохождения данной фазы мониторинга по результатам анализа соответствия законодательства Коста-Рики предусмотренным Конвенцией требованиям к нормативной правовой среде, необходимой для ее последующей имплементации. С отчетом Рабочей группы ОЭСР можно ознакомиться здесь.
