Соответствующий Закон от 23 февраля 2024 года № 5090 «О внесении изменений в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы с целью ускорения и повышения качества уголовного судопроизводства и модернизации законодательной базы в сфере предотвращения и борьбы с домашним насилием» (Παρεμβάσεις στον Ποινικό Κώδικα και τον Κώδικα Ποινικής Δικονομίας για την επιτάχυνση και την ποιοτική αναβάθμιση της ποινικής δίκης Εκσυγχρονισμός του νομοθετικού πλαισίου για την πρόληψη και την καταπολέμηση της ενδοοικογενειακής βίας) вводит, среди прочего, уголовную ответственность юридического лица за совершение в интересах или от имени юридического лица его руководящими лицами и/или их подчиненными в случае отсутствия надлежащего контроля со стороны руководящих лиц, в том числе за границей, следующих преступлений:
- подкуп Премьер-министра, члена Правительства, заместителя министра, члена Парламента, губернатора области, мэра, судьи, государственного служащего;
- подкуп лица, которое может оказать неправомерное влияние на вышеперечисленных должностных лиц;
- соучастие в подкупе.
Руководящим лицом организации признается:
- лицо, занимающее руководящую должность в организации;
- лицо, являющееся представителем организации;
- лицо, имеющее полномочия принимать решения от имени организации;
- лицо, выполняющее контролирующие функции в организации.
В случае признания юридического лица виновным на него может быть наложен штраф:
- в случае непосредственного совершения преступления руководящим лицом – от €50 тыс. до €10 млн, а если годовая чистая прибыль юридического лица до налогообложения превышает сумму €10 млн, штраф может достигать двукратного размера прибыли;
- в случае совершения преступления подчиненным руководящего лица, что стало возможным из-за отсутствия должного контроля (надзора) за его деятельностью со стороны руководящего лица – от €10 тыс. до €5 млн, а если годовая чистая прибыль юридического лица до налогообложения превышает сумму €5 млн, штраф может достигать двукратного размера прибыли.
В дополнение к штрафу может быть принято решение о полном или временном аннулировании (приостановлении) действия разрешительных документов организации или о запрете на ведение бизнеса на срок от 1 месяца до 2 лет (в случае совершения преступления подчиненным руководящего лица – от 1 месяца до 1 года).
При принятии решения о привлечении организации к ответственности суд будет учитывать, в том числе:
- тяжесть и продолжительность преступления;
- степень ответственности юридического лица;
- финансовые возможности юридического лица;
- сумму полученной или обещанной незаконной выгоды;
- ущерб, нанесенный третьим лицам в результате совершения преступления;
- действия юридического лица, последовавшие за совершением преступления, в частности, проведение внутреннего расследования в отношении соответствующих деяний;
- повторное совершение преступления юридическим лицом.
При этом ответственность компании не зависит от привлечения к гражданской, дисциплинарной или уголовной ответственности руководящих лиц, а также сохраняется в отношении любого правопреемника организации, появившегося в результате реорганизации, слияния, поглощения или иного корпоративного преобразования (пропорционально доле переданных активов).
